Что такое валютный счет и Что такое валютный счет? Как открыть валютный счет. Операции по валютным счетам

Согласно российскому законодательству, любой субъект предпринимательской деятельности имеет право вести экспортно-импортные операции и заключать договора с зарубежными контрагентами. В таком случае возникает необходимость иметь банковский счет в соответствующей валюте, поскольку осуществлять денежные операции в российских рублях с иноземными фирмами запрещено.

Что такое валютный счет

Это счет в банке, на который размещается иностранная валюта для последующего использования. Открытие такого счета и операции с ним регламентируются ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», а также Положениями ЦБ РФ. Основным ограничением, которое запрещает проводить валютные операции, является отсутствие соответствующей лицензии Центрального банка.

Предназначение валютного счета

Субъект, который открыл валютные счета в банках, имеет право совершать два типа операций в иностранной валюте — это текущие сделки и операции, связанные с движением капитала.

К первому типу относятся такие финансовые действия:

  • денежные перечисления за импорт или экспорт товара;
  • открытие кредита на срок не более 6 месяцев;
  • начисление дивидендов, процентов и прочих видов дохода от используемого капитала;
  • другие перечисления денег: заработная плата, пенсия, гонорары.

С движением капитала связаны следующие операции по валютным счетам:

  • инвестиции в уставный капитал зарубежной фирмы или в ценные бумаги;
  • оплата за недвижимость в другой стране, если это позволяет ее законодательство;
  • открытие кредитов на срок более 6 месяцев;
  • отсрочка платежей по экспортно-импортным сделкам;
  • другие действия с валютой.

На средства, которые находятся на счетах и определенное время не используются, банк начисляет проценты. Это финансовое вознаграждение клиентов за обороты их денежных запасов.

Как открыть счет в иностранной валюте юридическому лицу

Открытие валютного счета происходит согласно определенным правилам. На начальном этапе нужно подготовить пакет необходимых документов. Требования к документации у каждого банка немного отличаются, поэтому стоит заранее обратиться к его представителям, чтобы получить полную информацию.

В большинстве случаев, для того чтобы открыть валютный счет, банки требуют такие документы:

  1. Заявление определенного образца.
  2. Договор банковского валютного счета.
  3. Свидетельство о государственной регистрации.
  4. Учредительные документы, если счет открывает организация.
  5. Свидетельство о постановке на учет в Федеральной налоговой службе.
  6. Выписку из государственного реестра.
  7. Карточку с образцами подписей и оттиском печатей представителей фирмы, которые будут управлять счетом.
  8. Оригиналы паспортов и документы уполномоченных лиц.

Если субъект предпринимательской деятельности решил открыть валютный счет в банке, в котором он уже обслуживается и имеет расчетный рублевый счет, то перечень документов может значительно сократиться. В этом случае потребуется только заявление и заключение договора.

Если клиент прошел все этапы банковской проверки и открыл валютный счет, то согласно законодательству РФ, он обязан в течение недели известить об этом налоговую службу. При неисполнении этого пункта придется заплатить штраф в размере 5 тыс. рублей.

Прочитайте:  Что такое Webmoney и Что такое WMR-кошелек. Создать WMR-кошелек. Webmoney. Типы кошельков

Виды счетов в иностранной валюте

Чтоб вести учет на валютных счетах, банки открывают транзитный счет. Таким образом, клиент получает два счета:

  1. Транзитный — внутренний банковский счет, на который изначально засчитываются все валютные поступления. Средства находятся на нем до тех пор, пока клиент не предъявит необходимые документы для прохождения контроля.
  2. Текущий — на него зачисляются средства после подтверждения необходимых данных. Клиент может свободно распоряжаться валютой, которая находится на этом счету. Он имеет право хранить деньги на счету без каких-либо действий или переводить иностранным контрагентам. Также можно перевести средства на рублевый счет по актуальному обменному курсу обслуживающего банка.

По необходимости банк может открыть резидентам специальный транзитный счет. Он используется для учета сделанных клиентом покупок и продаж валюты на внутреннем финансовом рынке.

Как проходить валютный контроль

Все валютные счета в банках обязательно подлежат валютному контролю. После зачисления средств на транзитный счет банк обязан отправит клиенту соответствующее уведомление. В течение 15 дней с момента поступления денег предприятие должно предоставить банку документы для подтверждения сделки: справку о валютных операциях, договор или паспорт сделки, если сумма поступления превышает 50 тыс. долларов США. Вместе с паспортом нужно предъявить документы на импорт/экспорт товара, счета, акты или другие подтверждающие документы.

Сейчас многие банки для создания комфортных условий обслуживания некоторые справки оформляют вместо клиента. Для этого заранее нужно предоставить пакет определенных документов и внести коррективы в условия договора.

Если предприятие решило перевести деньги на счет поставщика, банк также потребует письменные подтверждения.

Перечень документов для валютного контроля

В основном для проведения валютного контроля банк и налоговая служба могут запросить следующие документы:

  1. Удостоверение личности.
  2. Свидетельство о регистрации предпринимателя или юридического лица.
  3. Свидетельство о постановке на налоговый учет.
  4. Паспорт сделки.
  5. Контракт.
  6. Таможенные декларации.
  7. Выписки банковских счетов, которые подтверждают денежные операции.
  8. Документ, который свидетельствует о наличии счета за границей.

Валютные счета физических лиц

Валютный счет для физического лица предназначен для проведений операций в валюте в пользу частных лиц: перевод заработной платы, алиментов, гонораров, наследственных денег и т. д. Согласно национальному законодательству такой счет имеет право открыть как иностранец, так и резидент.

Процедура открытия валютных счетов физическими лицами

Чтобы открыть валютный счет в банке, физическому лицу нужно предъявить паспорт гражданина РФ, загранпаспорт, мужчинам — воинский билет, а также подписать договор на ведение счета. Обязательным условием является внесение на счет необходимой суммы в иностранной валюте.

Прочитайте:  Обзор особенностей и Черепица полимерпесчаная: обзор, плюсы и минусы. Линия для производства полимерпесчаной черепицы

Физическое лицо имеет право открыть счет в любой валюте, с которой работает банк. В большинстве своем, субъекты предпринимательской деятельности открывают счета в долларах и евро. Эти валюты считаются универсальными и наиболее часто используются в международных операциях.

Что касается стоимости открытия счета, банки не берут дополнительной платы за эту услугу, если юридическое или физическое лицо уже является его клиентом. Но если контрагент впервые обратился в банк, услуга обойдется в среднем в 1000 рублей. Поточное обслуживание счета и услуга интернет-банкинга в большинстве случаев предоставляются бесплатно.

Виды счетов для физических лиц

Физические лица, являющиеся резидентами, могут открыть такие виды валютного счета:

1. Текущий — на нем находятся средства резидента, и он может использовать их в любых целях, если это не нарушает нормы законодательства. Этот счет, в свою очередь, разделяется на 2 типа:

  • текущий счет А — с него возможно в свободном порядке переводить деньги за границу;
  • текущий счет Б — на использование имеющихся средств наложены банком некоторые ограничения.

2. Депозитный — используется для сохранения личных накоплений в виде сберегательных вкладов в иноземной валюте. Также сюда относятся депозитные сертификаты, векселя и другие ценные бумаги. Депозитные счета пользуются большой популярностью среди населения. Это старый и хорошо известный способ инвестирования денег. Последнее время общая сумма вкладов в банковской системе стремительно выросла.

Валютные риски

Использование валютных счетов связано с определенными рисками. Самые важные — колебания обменных курсов и изменение процентных ставок. Они влияют на всех участников валютных операций.

Банк со своей стороны также испытывает риск изменения стоимости дохода от валютных операций с клиентами. Чтобы защититься от возможных убытков, банк может проводить дополнительные списания после проведения транзакции. Такие манипуляции среди финансистов известны как переоценка валютного счета.

Работать с валютными счетами достаточно просто. Главное — уметь учитывать в каждой операции возможные риски и вовремя реагировать на изменения.

источник: www.syl.ru/article/166681/new_chto-takoe-valyutnyiy-schet-kak-otkryit-valyutnyiy-schet-operatsii-po-valyutnyim-schetam

Финансы

Банковское обслуживание разделяется на корпоративный и розничный бизнес. Первый охватывает сферу хозяйственной деятельности юридических лиц, второй касается физических лиц, но на практике в основном существует смешанный тип предоставления финансовых услуг с участием обоих видов бизнеса. Для нормального функционирования используется транзитный счет, который является внутрисистемным для банка. Рассмотрим варианты, в каких операциях финансового учреждения он участвует, и степень его важности в банковских расчетах.

Зарплатный проект, социальные выплаты, пенсии, личные карты

Прочитайте:  Разнообразие злаков и Хлебные злаки: виды, характеристики, выращивание. Хлебные зерновые культуры

В зависимости от внутреннего распорядка банковской структуры, для получения зарплаты работниками предприятия используются счета, которые не принадлежат конкретному владельцу, а выполняют распределительную функцию. Организация перечисляет деньги на общий транзитный счет (корпоративный бизнес), а получателями платежа являются физические лица — работники предприятия (розничный бизнес). В зависимости от технического обслуживания договора по заработной плате, организация дает списки в электронном или бумажном виде с указанием причитающихся сумм тому или иному физическому лицу. В случае если вы не хотите открыть банковский счет, то для пополнения личной карты деньги проходят через общий распределительный счет в банке-эмитенте. По той же схеме происходит зачисление других выплат на карты физических лиц от бюджетных и внебюджетных организаций, средств индивидуальных предпринимателей.

Коммунальные услуги

При их уплате также используется смешанный тип банковского обслуживания и транзитный счет. Средства, полученные от физических лиц в течение рабочего дня, накапливаются на нем и в конце операционного периода отправляются получателю платежа (коммунальные службы) общей суммой. Участники являются клиентами розничного и корпоративного бизнеса банка. Следует заметить, что транзитный счет не может иметь сальдо при закрытии банковского рабочего дня, его наличие означает ошибку в набранных документах или реквизитах.

Эквайринг

Сочетание розничного и корпоративного бизнеса банка присуще и этому виду услуг. При расчетах в магазинах при помощи карты терминал, принадлежащий банку, передает информацию о списанных суммах на распределительный счет. При отправке отчета работниками магазина сумма зачисляется на текущий счет торгового предприятия, при этом он может быть открыт в другом банке.

Брокерские услуги

Для того чтобы клиенты — физические или юридические лица — могли стать участниками торгов на фондовых рынках, инвестиционные компании обязаны открыть брокерский счет, который по своей сути является распределительным. В данном случае также присутствует смешанный тип бизнесов в банковском обслуживании. На этот счет в индивидуальном порядке зачисляются денежные средства для совершения дальнейших торговых операций от лица клиента. Любой распределительный счет является одним из важных инструментов для обеспечения своевременности, гарантии и полноты денежных расчетов. Неважно, какую классификацию предусматривает внутренний распорядок работы банка, но без использования промежуточных счетов правильный учет в финансовой сфере невозможен. Он важен как клиентам, так и самому банку.

источник: www.syl.ru/article/99254/tranzitnyiy-schet-uchet-bankovskih-operatsiy

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: