Да, можно воспользоваться сразу несколькими налоговыми вычетами. Например, воспользоваться вычетом по ИИС и вычетом на приобретение недвижимости или вычетом на медицинские услуги. Главное, чтобы хватило суммы НДФЛ, уплаченной в бюджет. Больше налога чем вы уплатили вернуть не получится. Если у налоговой будут вопросы, вам в зависимости от требования инспектора надо будет предоставить дополнительные документы или подать скорректированную декларацию, что, естественно, тоже отразится на времени ожидания. Впервые этот текст был опубликован 25 марта 2024 года.

Как получить инвестиционный налоговый вычет? Юридический советник

Если аккаунта на Госуслугах нет или учётная запись не подтверждена, можно зарегистрироваться на портале и пройти процедуру верификации онлайн на сайте или через мобильное приложение банка или в ближайшем отделении МФЦ. Вычет равен сумме внесения, но не более 400 тысяч рублей в год.

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, в которой приводится расчет налогооблагаемой базы и начисленного налога НДФЛ.
2. Справка по форме 2-НДФЛ.
3. Копия договора ИИС или договора о брокерском обслуживании.
4. Брокерский отчет о движении денег на счете (необходим для подтверждения внесения денег на ИИС) или платежные поручения из банка.
5. Заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
6. Реквизиты банковского счета для перевода денег.

Другими словами, если вы продали бумаги, удовлетворяющие указанным выше условиям, получили положительный финансовый результат, то ваша налоговая база уменьшается до нуля и налог платить не требуется. Соответственно, предельный размер вычета будет таким.

Налоговый вычет ИИС: пошаговая инструкция получения денежных средств из бюджета

Налоговый вычет ИИС – что это и как его получить?
Актуальную версию этого ПО можно скачать на сайте ИФНС по этой ссылке.
Если у вас ещё нет ИИС, откройте его буквально в пару кликов через приложение МТС Инвестиции.

Заполнить декларацию можно 2 способами – онлайн и через специальную программу. Мы разберем оба варианта. Начнем с оформления через сайт ФНС. Сделать это можно только если доступ к личному кабинету уже есть. Чтобы получить предоставляемый по ИИС налоговый вычет, заявитель может обратиться лично или через своего представителя по доверенности в местное отделение налоговой инспекции или в любой офис МФЦ единый центр по предоставлению государственных услуг гражданам. Вместе с декларацией сервис отправит и заявление на вычет.

Как получить налоговый вычет в 52 000 ₽ по ИИС от государства – подробная инструкция

Другими словами, если вы продали бумаги, удовлетворяющие указанным выше условиям, получили положительный финансовый результат, то ваша налоговая база уменьшается до нуля и налог платить не требуется. То есть, чтобы получить максимально возможный вычет, надо.

• если договор расторгается спустя 3 года и более, вкладчик не оплачивает НДФЛ;
• вкладчик может сразу точно рассчитать свой вычет, потому что за основу берется заранее известная сумма взноса

• вычет ограничен 13% от 400000 рублей, т.е. не более 52000 рублей;
• обязательно оплачивается НДФЛ с полученного дохода (при его наличии), даже если ИИС существовал более 3 лет;
• для получения этого вычета необходимо иметь официально подтвержденные доходы (например, зарплата, дивиденды и т.п.)

• полное освобождение от удержания налога при условии действия депозита более 3 лет;
• нет необходимости подтверждать другие официальные доходы, как в случае с вычетом со взносов

• нет возможности получать вычет каждый год;
• если депозит действовал менее 3 лет, необходимо оплатить 13% с полученного дохода

Вычет на доходы пользуется меньшей популярностью среди россиян, так как он подходит только тем инвесторам, которые получают стабильно высокую доходность на рынке, а также узкому кругу активных трейдеров. Открыть инвестиционный счет могут и ИП, и самозанятые.

Налоговый вычет по ИИС: как оформить и получить при инвестировании

Инвестиционный налоговый вычет — Юридический советник
К налоговому агенту можно обратиться в течение календарного года.
Далее появится окошко Сведения об инвестиционном вычете.

По полученной прибыли

ПРИМЕР: Фомин А. В. в 2019 году открыл ИИС и внес на него 250 тысяч рублей. Также он работает в ООО «Приоритет», где получил 300 тысяч рублей (261 000 на руки + 39 000 НДФЛ, перечисленный налоговым агентом в бюджет). Если применить вычет, то расчет будет следующим: 300 000 (налоговая база) – 250 000 (вычет) = 50 000 рублей — налоговая база с учетом вычета. Если ошиблись при заполнении декларации 3-НДФЛ, то нужно ее исправить в кратчайшие сроки, так как воспользоваться правом на вычет вы можете только в следующем году после внесения суммы в предыдущем, иначе оно сгорит. Индивидуальный инвестиционный счёт ИИС это альтернатива брокерскому счёту.

Где можно открыть ИИС

Чтобы получить предоставляемый по ИИС налоговый вычет, заявитель может обратиться лично или через своего представителя по доверенности в местное отделение налоговой инспекции или в любой офис МФЦ единый центр по предоставлению государственных услуг гражданам. Это популярная форма поддержки населения государством, но не в натуральной, а в льготной форме.

1. Деньги на ИИС должны находиться не менее трёх лет — в противном случае льготу не получить, а уже выплаченную государством сумму придется вернуть. Срок отсчитывается с даты заключения договора на ведение ИИС.
2. ИИС должен быть только один — для открытия нового счёта придётся в обязательном порядке закрыть имеющийся.

Вычет на доходы пользуется меньшей популярностью среди россиян, так как он подходит только тем инвесторам, которые получают стабильно высокую доходность на рынке, а также узкому кругу активных трейдеров. Более того спустя 3 года после расторжения договора можно не платить никаких налогов.

Заполнение данных о доходах

Какой тип лучше выбирать
Подавать декларацию на вычет можно когда угодно хоть летом, хоть осенью.
Встречаются ситуации, когда инвестор не подавал документы на вычет несколько лет.

Какой лучше выбрать

ПРИМЕР: Фомин А. В. в 2019 году открыл ИИС и внес на него 250 тысяч рублей. Также он работает в ООО «Приоритет», где получил 300 тысяч рублей (261 000 на руки + 39 000 НДФЛ, перечисленный налоговым агентом в бюджет). Если применить вычет, то расчет будет следующим: 300 000 (налоговая база) – 250 000 (вычет) = 50 000 рублей — налоговая база с учетом вычета. Налоговый вычет на доход от продажи ценных бумаг распространяется на акции и облигации, допущенные к торгам на российских биржах, или инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов, которыми управляют российские компании. Можно выбрать лишь один тип вычета А или Б для получения вычета по одному ИИС.

Итоги

Если ошиблись при заполнении декларации 3-НДФЛ, то нужно ее исправить в кратчайшие сроки, так как воспользоваться правом на вычет вы можете только в следующем году после внесения суммы в предыдущем, иначе оно сгорит. Вычет типа А вам подойдет, если вы имеете доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13.

• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка с работы о начисленном и удержанном подоходном налоге за отчетный период (форма 2-НДФЛ);
• копии документов, которые подтвердили бы, что вы владеете ИИС (договор с брокерской, управляющей компанией на ведение счета, заявление о присоединении к регламенту и пр.);
• копии платежных документов, доказывающих, что вы перечисляли деньги на ИИС (приходно-кассовый ордер, платежное поручение, отчет брокера);
• заявление на возврат с реквизитами счета, куда налоговый орган должен перечислить деньги.

Чтобы получить предоставляемый по ИИС налоговый вычет, заявитель может обратиться лично или через своего представителя по доверенности в местное отделение налоговой инспекции или в любой офис МФЦ единый центр по предоставлению государственных услуг гражданам. Инвестору полезно знать о том, как получить налоговый вычет ИИС.

Как получать 52 тыс. руб. от государства каждый год? Индивидуальный инвестиционный счет. ИИС типа А. Полная инструкция 2024

Пример
Вывод денег равен закрытию ИИС , поэтому вывести с ИИС только какую-то часть суммы не получится.
На ИИС можно покупать иностранные ценные бумаги, которые торгуются на СПБ Бирже и МосБирже.