Каждый участок имеет кадастровую и рыночную стоимость, отражающую доходность объекта. Эти показатели должны быть примерно одинаковыми, но в последние годы кадастровая стоимость земли увеличилась в несколько раз, что привело к пропорциональному увеличению налога на имущество. Владелец недвижимости имеет право запросить переоценку для восстановления соответствующих показателей. Давайте рассмотрим, как самостоятельно оспаривать кадастровую стоимость участка в ходе подготовительного и судебного разбирательства.

1 Порядок определения кадастровой стоимости
2 Причины завышения
3 Кто имеет право обжаловать расходы
4 Условия конкурса
5 Процедура
6 Даты вступления в силу положительного решения
7 причин неудачи
8 передать дело в суд

Порядок определения кадастровой стоимости

Федеральный закон «О государственной кадастровой оценке» устанавливает плановую оценку имущества один раз в 5 лет. В то же время специалисты кадастровой службы имеют право проводить более раннюю оценку по собственной инициативе или по запросу заинтересованной стороны, но не чаще, чем раз в три года.

Стоимость объекта в кадастре определяется по следующей формуле:
площадь участка умножается на показатель специальной стоимости, созданный в конкретном кадастровом квартале. Это средний показатель, который не учитывает индивидуальные характеристики участка:
Экономическая ценность
Правовая история предмета
Наличие сервитутов и других обременений
Важность недвижимости, расположенной на участке
Поэтому бывают ситуации, когда кадастровая цена на землю значительно выше рыночной цены, что является нарушением действующего законодательства. В постановлении Пленума Соглашения о надзоре и судебном разбирательстве объясняется, что с момента утверждения рыночной цены предмета за основу взят этот показатель. Чтобы определить это, вы можете связаться с независимым оценщиком, который подготовит отчет для дальнейшего судебного разбирательства.

Статья 24 п. 18 Федерального закона «Об оценочной деятельности» дает гражданам возможность оспаривать кадастровую стоимость земель в административном комитете или суде, если неточность данных нарушает их права. Количество таких споров увеличивается из года в год, потому что оценка земли проводится с целью определения налоговой базы налога на имущество, которая составляет 0,3% от стоимости объекта в кадастре. Поэтому снижение кадастровой стоимости — это реальная возможность сэкономить.

Таким образом, Корнеева получает зарплату в размере 43 500. Она может весь год платить налог — 6 500 × 12 месяцев = 78 000. А в следующем году после подачи и проверки декларации вернуть всю эту сумму. А может с начала года получать зарплату целиком — все 50 000, без удержаний, и тогда тоже за год будет иметь ту же сумму — 78 000, но включенную в зарплату. Нало́говый вы́чет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база. Налоговые вычеты определяются законодательно рассчитываются согласно условиям применения. К примеру, по налогу на доходы физических лиц, на данный момент в Российской Федерации существуют 5 видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные.

Влад Эл, Сарапул, ООО 'Юста Грата'

Суммы налога, не удержанные с физических лиц или удержанные налоговыми агентами не полностью, взыскиваются ими с физических лиц до полного погашения этими лицами задолженности по налогу в порядке, предусмотренном статьей 45 настоящего Кодекса. Общую сумму дохода считать не нужно, так как программа суммирует ее автоматически. Облагаемую сумму дохода и суммы исчисленного и удержанного налога можно взять из справки 2 НДФЛ.

Екатерина Лебедева, Йошкар Ола, Юридическая Компания 'Юста Грата'

По закону НК РФ Статья 207 россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако в некоторых случаях деньги можно вернуть, если оформить налоговый вычет. Если Вы не пользовались налоговым вычетом при покупке жилья, имеете право вернуть налоговый вычет в сумме 260 тыс. рублей от 2млн., если имеете доход облагаемый 13%.То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог.

Эдуард Тоболенко, Уфа, Адвокатское бюро 'Юристика'

Причины переоценки

В соответствии с методическими указаниями по кадастровой оценке, каждый субъект Российской Федерации устанавливает средний подробный индекс стоимости земли, который зависит от общих характеристик района, удаленности от инфраструктуры, категории земель и вида разрешенного использования.

Этот показатель утвержден нормативным актом органа местного самоуправления. Он также устанавливает коэффициент уменьшения, который применяется к обремененным участкам, поскольку они частично теряют свою ценность для правообладателя.

Основной причиной превышения этого показателя является кадастровая или техническая ошибка, в результате которой в документах вводится неверная информация о типе разрешенного использования или завышается индекс цен для конкретной области. Например, процентная ставка применяется к земельному участку, предназначенному для жилищного кредита, в качестве объекта с разрешенным использованием «для служебных целей», и разница в стоимости может быть огромной. Или есть обобщенная оценка, которая не учитывает индивидуальные характеристики субъекта.

Эта ошибка может быть легко идентифицирована. Сравните данные, указанные в выписке EGRN, с правилами, определяющими конкретное значение в вашем регионе. Несоответствие этих данных и приводит к ненадлежащему росту цен. Это означает, что проблема стоимости земли в кадастре заключается в исправлении предыдущих ошибок.

Здравствуйте. В 2004 году я и супруг купили квартиру стоимостью 410 000 руб. Собственник супруг. Он воспользовался возвратом НДФЛ в сумме 53 000 руб. (13% от 410 000 руб.). В 2024 году мы купили вторую квартиру стоимость 1 850 000 руб., собственник я. Можем ли мы оба подать декларацию на возврат подоходного налога на основании поданного заявления о распределении расходов при покупке недвижимости? У супруга доход больше, чем у меня, поэтому соответственно квартира покупалась побольшей части за счет его средств. Может ли он расчитывать на возврат 13%? Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ; Получение справки о доходах по форме 2-НДФЛ; Предоставление в ФНС налоговой декларации 3-НДФЛ с копиями документов, подтверждающих право на получение вычета; Получение налогового вычета на указанный в заявлении расчетный счет.

Любомир Пильчак, Новокузнецк, ООО 'Вы правы'

Какие документы, кроме договоров должны быть приложены к актам об оказании услуг и актам о взаиморасчетах для подачи в налоговую инспекцию при камеральной проверке? В самом заявлении отражается просьба о предоставлении вычета, вид налогового вычета и его размер. Такое заявление пишется на имя руководителя организации в свободной письменной форме, как правило, в компаниях уже есть готовые шаблоны, которыми можно воспользоваться.

Анил Камшатов, Невинномысск, Юридическая Компания 'Юстина'

Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2017 году, а оформить вычет решили в 2024 году, то сможете вернуть себе налог за 2024, 2024 и 2017 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья? Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.

Сергей Бахмаров, Хасавюрт, Адвокатское бюро 'Право на право'

Кто имеет право обжаловать стоимость

Владельцы участков, а также лица, которым они принадлежат на правах постоянного пользования или пожизненного владения с возможностью наследования, имеют право возражать. Это могут быть как физические, так и юридические лица. Если участок находится в общей собственности, заявка принимается от всех совладельцев. Тот же принципприменяется к колхозам, которые могут снизить кадастровую стоимость только по взаимному согласию.

Право на оспаривание также предоставляется лицам, которые используют этот район, если они внесли следующие изменения:
• Уменьшена площадь;
• Нагрузка была установлена;
• Изменение категории местности или разрешенное использование.

Как правило, апелляции интересуют как домовладельцев, которые не хотят переплачивать налог на имущество, так и арендаторов, которые хотят снизить арендную плату. Однако даже местные органы власти могут инициировать изменения, если обнаружат ошибку в документах.

Условия спора

Уменьшение кадастровой стоимости участка допустимо в следующих случаях:
• Основные характеристики объекта были изменены;
• Участок передан от индивидуального в долевое владение;
• Обнаружена ошибка или неточность в данных, введенных в кадастр;
• Общественный сервитут был установлен на участке;
• Земля потеряла свои полезные свойства.

Подать заявку можно при первой регистрации объекта в кадастре, а также в случае возникновения условий, которые привели к снижению полезности земельного участка. В то же время заинтересованное лицо представляет обоснованные доказательства. Поскольку кадастровая служба проводит инвентаризацию каждые 5 лет и устанавливает новое значение для предметов, владелец, в случае несоответствия утвержденному показателю, может также подать запрос на поиск.

Процедура подачи заявления

Владельцы задаются вопросом, как снизить кадастровую стоимость участка самостоятельно, не прибегая к услугам юристов. Для этого необходимо подать заявку в территориальное подразделение департамента Росреестра для оспаривания действующей нормы. К заявлению прилагаются следующие документы:
• Копия паспорта заявителя;
• Экстракт УГРН;
• Свидетельство о Правах;
• Отчет независимого оценщика.

Заявитель должен связаться с независимыми экспертами, чтобы составить мнение о несоответствии фактических данных, зарегистрированных в кадастре недвижимости. Если оценочная стоимость оспариваемого участка превышает 30% от значения, установленного в СТС, потребуется независимое мнение нескольких оценщиков.

Заявление рассматривается административным комитетом в течение 7 дней, после чего принимается мотивированное решение. Если сокращение будет одобрено, комиссия продолжит работу по внесению изменений в течение месяца.

Дата вступления в силу положительного решения

Результаты переоценки немедленно публикуются на сайте СКС. Однако фактическое вступление в силу изменений произойдет через 6 месяцев. Этот период передается Комитету по аудиту для корректного обновления счета.

Для уменьшения налоговой базы вы можете обратиться к председателю комиссии в двух случаях:
• После предыдущей инвентаризации по объективным причинам наблюдалось снижение плодородия почв;
• Вы не были уведомлены об инвентаре, и его результаты не были опубликованы.

Причины отказа

Отказ от снижения кадастровой стоимости может быть мотивирован двумя причинами:
• Технические дефекты;
• Законность требований.

В первом случае уведомитель может собрать недостающие документы или устранить дефекты и снова подать заявку. Заинтересованное лицо может в течение 10 дней обратиться в суд с жалобой на отказ по необоснованным причинам.

Обращение в суд

Иск передан в районный суд по месту нахождения ответчика, Росреестра Территориального управления. Для предпринимателей есть еще один способ — обратиться в арбитражный суд, где дела рассматриваются быстрее. Истец должен предоставить доказательства незаконного завышения кадастровой стоимости объекта государственным органом.

К жалобе должен быть приложен пакет документов:
• Паспорт заявителя;
• Документы на право собственности на землю;
• Письменный отказ Росреестра удовлетворить иск;
• Квитанция об оплате государственной пошлины;
• Копия претензии отправлена ​​клиенту;
• Отчет по оценке рыночной стоимости участка.

Образец заявки:
Скачать в Word [47,00 КБ].

Копии этих документов должны быть заверены нотариально. В иске истец должен обосновать свою позицию, сославшись на мнение независимого оценщика и отказ Росреестра от досудебного урегулирования по делу. Если суд удовлетворяет требованиям истца, в результирующей части решения будет содержаться новая стоимость участка, который будет внесен в кадастровый реестр.

специалисты Рекомендуем не откладывать процедуру конкурса, если землевладелец завышал стоимость объекта в кадастре. Если заявка подготовлена правильно, дело будет беспроигрышным, что позволит правильно рассчитать сумму налога на имущество в текущем году.

1 Порядок определения кадастровой стоимости
2 Причины завышения
3 Кто имеет право обжаловать расходы
4 Условия конкурса
5 Процедура
6 Даты вступления в силу положительного решения
7 причин неудачи
8 передать дело в суд

Порядок определения кадастровой стоимости

Федеральный закон «О государственной кадастровой оценке» устанавливает плановую оценку имущества один раз в 5 лет. В то же время специалисты кадастровой службы имеют право проводить более раннюю оценку по собственной инициативе или по запросу заинтересованной стороны, но не чаще, чем раз в три года.

Стоимость объекта в кадастре определяется по следующей формуле:
площадь участка умножается на показатель специальной стоимости, созданный в конкретном кадастровом квартале. Это средний показатель, который не учитывает индивидуальные характеристики участка:
Экономическая ценность
Правовая история предмета
Наличие сервитутов и других обременений
Важность недвижимости, расположенной на участке
Поэтому бывают ситуации, когда кадастровая цена на землю значительно выше рыночной цены, что является нарушением действующего законодательства. В постановлении Пленума Соглашения о надзоре и судебном разбирательстве объясняется, что с момента утверждения рыночной цены предмета за основу взят этот показатель. Чтобы определить это, вы можете связаться с независимым оценщиком, который подготовит отчет для дальнейшего судебного разбирательства.

Статья 24 п. 18 Федерального закона «Об оценочной деятельности» дает гражданам возможность оспаривать кадастровую стоимость земель в административном комитете или суде, если неточность данных нарушает их права. Количество таких споров увеличивается из года в год, потому что оценка земли проводится с целью определения налоговой базы налога на имущество, которая составляет 0,3% от стоимости объекта в кадастре. Поэтому снижение кадастровой стоимости — это реальная возможность сэкономить.

Таким образом, Корнеева получает зарплату в размере 43 500. Она может весь год платить налог — 6 500 × 12 месяцев = 78 000. А в следующем году после подачи и проверки декларации вернуть всю эту сумму. А может с начала года получать зарплату целиком — все 50 000, без удержаний, и тогда тоже за год будет иметь ту же сумму — 78 000, но включенную в зарплату. Нало́говый вы́чет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база. Налоговые вычеты определяются законодательно рассчитываются согласно условиям применения. К примеру, по налогу на доходы физических лиц, на данный момент в Российской Федерации существуют 5 видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные.

Влад Эл, Сарапул, ООО 'Юста Грата'

Суммы налога, не удержанные с физических лиц или удержанные налоговыми агентами не полностью, взыскиваются ими с физических лиц до полного погашения этими лицами задолженности по налогу в порядке, предусмотренном статьей 45 настоящего Кодекса. Общую сумму дохода считать не нужно, так как программа суммирует ее автоматически. Облагаемую сумму дохода и суммы исчисленного и удержанного налога можно взять из справки 2 НДФЛ.

Екатерина Лебедева, Йошкар Ола, Юридическая Компания 'Юста Грата'

По закону НК РФ Статья 207 россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако в некоторых случаях деньги можно вернуть, если оформить налоговый вычет. Если Вы не пользовались налоговым вычетом при покупке жилья, имеете право вернуть налоговый вычет в сумме 260 тыс. рублей от 2млн., если имеете доход облагаемый 13%.То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог.

Эдуард Тоболенко, Уфа, Адвокатское бюро 'Юристика'

Причины переоценки

В соответствии с методическими указаниями по кадастровой оценке, каждый субъект Российской Федерации устанавливает средний подробный индекс стоимости земли, который зависит от общих характеристик района, удаленности от инфраструктуры, категории земель и вида разрешенного использования.

Этот показатель утвержден нормативным актом органа местного самоуправления. Он также устанавливает коэффициент уменьшения, который применяется к обремененным участкам, поскольку они частично теряют свою ценность для правообладателя.

Основной причиной превышения этого показателя является кадастровая или техническая ошибка, в результате которой в документах вводится неверная информация о типе разрешенного использования или завышается индекс цен для конкретной области. Например, процентная ставка применяется к земельному участку, предназначенному для жилищного кредита, в качестве объекта с разрешенным использованием «для служебных целей», и разница в стоимости может быть огромной. Или есть обобщенная оценка, которая не учитывает индивидуальные характеристики субъекта.

Эта ошибка может быть легко идентифицирована. Сравните данные, указанные в выписке EGRN, с правилами, определяющими конкретное значение в вашем регионе. Несоответствие этих данных и приводит к ненадлежащему росту цен. Это означает, что проблема стоимости земли в кадастре заключается в исправлении предыдущих ошибок.

Здравствуйте. В 2004 году я и супруг купили квартиру стоимостью 410 000 руб. Собственник супруг. Он воспользовался возвратом НДФЛ в сумме 53 000 руб. (13% от 410 000 руб.). В 2024 году мы купили вторую квартиру стоимость 1 850 000 руб., собственник я. Можем ли мы оба подать декларацию на возврат подоходного налога на основании поданного заявления о распределении расходов при покупке недвижимости? У супруга доход больше, чем у меня, поэтому соответственно квартира покупалась побольшей части за счет его средств. Может ли он расчитывать на возврат 13%? Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ; Получение справки о доходах по форме 2-НДФЛ; Предоставление в ФНС налоговой декларации 3-НДФЛ с копиями документов, подтверждающих право на получение вычета; Получение налогового вычета на указанный в заявлении расчетный счет.

Любомир Пильчак, Новокузнецк, ООО 'Вы правы'

Какие документы, кроме договоров должны быть приложены к актам об оказании услуг и актам о взаиморасчетах для подачи в налоговую инспекцию при камеральной проверке? В самом заявлении отражается просьба о предоставлении вычета, вид налогового вычета и его размер. Такое заявление пишется на имя руководителя организации в свободной письменной форме, как правило, в компаниях уже есть готовые шаблоны, которыми можно воспользоваться.

Анил Камшатов, Невинномысск, Юридическая Компания 'Юстина'

Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2017 году, а оформить вычет решили в 2024 году, то сможете вернуть себе налог за 2024, 2024 и 2017 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья? Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.

Сергей Бахмаров, Хасавюрт, Адвокатское бюро 'Право на право'

Кто имеет право обжаловать стоимость

Владельцы участков, а также лица, которым они принадлежат на правах постоянного пользования или пожизненного владения с возможностью наследования, имеют право возражать. Это могут быть как физические, так и юридические лица. Если участок находится в общей собственности, заявка принимается от всех совладельцев. Тот же принципприменяется к колхозам, которые могут снизить кадастровую стоимость только по взаимному согласию.

Право на оспаривание также предоставляется лицам, которые используют этот район, если они внесли следующие изменения:
• Уменьшена площадь;
• Нагрузка была установлена;
• Изменение категории местности или разрешенное использование.

Как правило, апелляции интересуют как домовладельцев, которые не хотят переплачивать налог на имущество, так и арендаторов, которые хотят снизить арендную плату. Однако даже местные органы власти могут инициировать изменения, если обнаружат ошибку в документах.

Условия спора

Уменьшение кадастровой стоимости участка допустимо в следующих случаях:
• Основные характеристики объекта были изменены;
• Участок передан от индивидуального в долевое владение;
• Обнаружена ошибка или неточность в данных, введенных в кадастр;
• Общественный сервитут был установлен на участке;
• Земля потеряла свои полезные свойства.

Подать заявку можно при первой регистрации объекта в кадастре, а также в случае возникновения условий, которые привели к снижению полезности земельного участка. В то же время заинтересованное лицо представляет обоснованные доказательства. Поскольку кадастровая служба проводит инвентаризацию каждые 5 лет и устанавливает новое значение для предметов, владелец, в случае несоответствия утвержденному показателю, может также подать запрос на поиск.

Процедура подачи заявления

Владельцы задаются вопросом, как снизить кадастровую стоимость участка самостоятельно, не прибегая к услугам юристов. Для этого необходимо подать заявку в территориальное подразделение департамента Росреестра для оспаривания действующей нормы. К заявлению прилагаются следующие документы:
• Копия паспорта заявителя;
• Экстракт УГРН;
• Свидетельство о Правах;
• Отчет независимого оценщика.

Заявитель должен связаться с независимыми экспертами, чтобы составить мнение о несоответствии фактических данных, зарегистрированных в кадастре недвижимости. Если оценочная стоимость оспариваемого участка превышает 30% от значения, установленного в СТС, потребуется независимое мнение нескольких оценщиков.

Заявление рассматривается административным комитетом в течение 7 дней, после чего принимается мотивированное решение. Если сокращение будет одобрено, комиссия продолжит работу по внесению изменений в течение месяца.

Дата вступления в силу положительного решения

Результаты переоценки немедленно публикуются на сайте СКС. Однако фактическое вступление в силу изменений произойдет через 6 месяцев. Этот период передается Комитету по аудиту для корректного обновления счета.

Для уменьшения налоговой базы вы можете обратиться к председателю комиссии в двух случаях:
• После предыдущей инвентаризации по объективным причинам наблюдалось снижение плодородия почв;
• Вы не были уведомлены об инвентаре, и его результаты не были опубликованы.

Причины отказа

Отказ от снижения кадастровой стоимости может быть мотивирован двумя причинами:
• Технические дефекты;
• Законность требований.

В первом случае уведомитель может собрать недостающие документы или устранить дефекты и снова подать заявку. Заинтересованное лицо может в течение 10 дней обратиться в суд с жалобой на отказ по необоснованным причинам.

Обращение в суд

Иск передан в районный суд по месту нахождения ответчика, Росреестра Территориального управления. Для предпринимателей есть еще один способ — обратиться в арбитражный суд, где дела рассматриваются быстрее. Истец должен предоставить доказательства незаконного завышения кадастровой стоимости объекта государственным органом.

К жалобе должен быть приложен пакет документов:
• Паспорт заявителя;
• Документы на право собственности на землю;
• Письменный отказ Росреестра удовлетворить иск;
• Квитанция об оплате государственной пошлины;
• Копия претензии отправлена ​​клиенту;
• Отчет по оценке рыночной стоимости участка.

Образец заявки:
Скачать в Word [47,00 КБ].

Копии этих документов должны быть заверены нотариально. В иске истец должен обосновать свою позицию, сославшись на мнение независимого оценщика и отказ Росреестра от досудебного урегулирования по делу. Если суд удовлетворяет требованиям истца, в результирующей части решения будет содержаться новая стоимость участка, который будет внесен в кадастровый реестр.

специалисты Рекомендуем не откладывать процедуру конкурса, если землевладелец завышал стоимость объекта в кадастре. Если заявка подготовлена правильно, дело будет беспроигрышным, что позволит правильно рассчитать сумму налога на имущество в текущем году.

Взысканные с детей алименты на содержание родителей пенсионеров, размер пособий Как подать заявление на получение алиментов на одного ребенка, двух или более детей — порядок сбора и размер алиментов Как подать заявление на содержание алиментов — документы и порядок сбора алиментов на ребенка.