Иис индивидуальный инвестиционный счет. Что это

Начинающие и опытные инвесторы, получили возможность более простой системы работы в области финансовых операций. В период с 2015 года вступил в силу закон об инвестиционных счетах в Российской Федерации. Он предоставляет каждому желающему свободное открытие инвест-счетов. Данное новшество значительно упрощает работу для частных инвесторов. Фондовый рынок становится более доступным для гражданского общества. Эта статья поможет понять ИИС индивидуальный инвестиционный счет, что это дает вкладчику и как работает система.

Иис индивидуальный инвестиционный счет — что это

Представляет собой заключение договора между двумя сторонами: как правило, это инвестор и управляющая компания. Вторая предоставляет доверительное управление собственными бумагами и открытие счета для физического лица. Несмотря на тот факт, что данная возможность предоставлялась и ранее, после принятия поправки в 2015 году, внесенные правовые акты значительно упростили процедуру.

Многие страны мира с развитой экономикой, уже ощутили преимущества подобной системы взаимодействия в финансовых операциях с гражданами. Это позволят последним увеличить собственные накопления, на которых базируется пенсионная система, к примеру.

К таким странам относят:

  • США;

  • Швеция;

  • Япония;

  • Австралия и другие.

В Российской Федерации ИИС индивидуальный инвестиционный счет и его функционирование, регламентируется Федеральным законом. Что говорит о предоставлении твердых гарантий на взаимовыгодное сотрудничество. Теперь данное нововведение позволит физическим лицам открывать 1 счет с максимальным вкладом до 400000 рублей в год. До принятия январской поправки 2015 года, брокерский счет не представлялось возможным оформить как ИИС, что значительно усложняло функционирование процессов торговли.

Вклады допустимы лишь в национальной валюте — российских рублях. При этом отсутствует частичный вывод собственных средств. Но, доступен вариант с открытием счета у другого брокера, если работоспособность предыдущего не устраивает инвестора. Теперь допустимо открыть новый аккаунт в приемлемой для клиента компании и в течении 30 дней перечислить деньги с первого счета. Таким образом для инвестора существует уже 2 ИИС одновременно.

Интересным моментом будет и тот факт, что срок активности договора отмечается в период открытия. Ранее осуществлялось при первом пополнении. Таким образом счет можно завести в начале года\месяца, а перевести средства в конце. При этом заявление на налоговый вычет можно подать в следующем году. Впрочем, в будущем вероятны поправки, которые отметят точку отсчета с момента вклада. Отсюда целесообразно иметь на балансе сумму от 1 рубля.

Также в случае налогового долга, физические лица, взаимодействуя с инвесторами, не оплатившими брокерского актива, подвергаются удержанию с ИИС. Отрицательный результат не будет суммироваться с положительным по инвест-счету.

Стоит отметить и главное достоинство ИИС — это налоговое обложение по льготному плану:

  • на взносы;

  • на доходность.

Впрочем, есть одно условие для получения данного способа уплаты. Активы нельзя выводить ранее, чем через 3 года. Довольно выгодное предложения для длительной перспективы.

Прибыльность от инвестиций ИИС

При открытом вкладе с максимальным порогом 400 тысяч рублей, за истечением 12 месяцев можно рассчитывать на доход в сумме до 52 тысяч. Важный момент: это пиковое количество средств за вычетом. В случае повторного вклада инвестором на ту же сумму, гарантии в получении 52000 рублей не будет. Но не стоит забывать, что ИИС индивидуальный инвестиционный счет довольно гибок и открывает доступ к большинству типов актива, за исключением Forex.

А именно:

  1. Опционы и фьючерсы — предусмотрены для инвесторов средней руки, прошедших базовый курс обучения и практику. Предполагает применение торговых роботов. Стоимость этой технологии начинается от 100 тысяч рублей.

  2. Еврооблигации — наиболее активный и молодой рынок. Гарантирует получение высоких процентов и меньшие риски по банковским депозитным вкладам. Развивающаяся сфера инвестиций.

  3. Облигации — подойдет для категории лиц, предпочитающих налоговый вычет по вкладам. При относительно скромной прибыли, гарантирует минимальный градус риска. Граждане склонные к консервативности и осторожности, выбирают их.

  4. ПИФы — выбор для начинающих инвесторов, не обладающих достаточными сведениями для личного вложения финансов. Рекомендуют отдавать предпочтение долгосрочным вариантам.

  5. Акции — этот сегмент заинтересует инвесторов с историей и весомым багажом знаний. Приносят большие прибыли, особенно от значительных компаний. Впрочем, имеют высокий уровень риска, что подразумевает четкий анализ ситуации на рынке.

  6. Валюта — обладая ИИС можно осуществлять операции по закупке евро, фунтов стерлингов или долларов США. Довольно неплохая перспектива для начала.

Следует учитывать тот факт, что полученный доход зависит от прибыльности выбранного инструмента. Незнание этого — основная ошибка начинающих инвесторов. Опытные коллеги стремятся комбинировать различные методы собственных вкладов. Проще говоря, хранят яйца в разных корзинах.

Выбираем ИИС

Существует 2 основных вида инвест-счетов — это А и Б. Начнем с первого. Предоставляет возможным получение возврата подоходного налога, с 13% от суммы, внесенной по ИИС. Это поможет вернуть 52 тысячи рублей в год.

Впрочем, данный вид имеет некоторые ограничения:

  • закрыв актив до истечения 3 лет использования, придется возвратить вычет по налогам государству;

  • вернутьНДФЛ можно в течении трех лет (вклад открыт в 2015 году, значит заявление по возврату в налоговую подается лишь в 2018);

  • при окончательно закрытии ИИС придется заплатить в бюджет 13% полученных с итоговой суммы.

Рекомендуется использование данного вида инвестиционного счета для граждан, регулярно оплачивающий подоходный налог (НДФЛ). Чтобы получить вычет по счету, инвестор должен инициировать подачу декларации до 30.04. идущего за отчетным годом в налоговую службу.

Понадобится такой перечень документов:

  1. Заявление с указанными банковскими реквизитами по возврату НДФЛ от налогоплательщика.

  2. Документы, подтверждающие действительность средств на счету по выбранному вкладу. Это может быть брокерская справка с указанной суммой.

  3. Информация в бумажном виде о получении прибыли с ИИС.

Вариант Б. Инвестору уже не нужно платить 13% налог при закрытии актива. Но также действует условие по неприкосновенности ИИС в течении 3 лет. Брокерская компания выступает в качестве агента от налоговой. Вкладчику следует предоставить документ от службы сборов, чтобы не взимались деньги со счета. Рекомендуется для деятельной категории инвесторов, планирующих самостоятельное управление активом. Подходит для граждан не желающих платить на постоянной основе в НДФЛ. В случае досрочного закрытия — выплачивается налог в полном объеме.

Заключая договор с брокерскими компаниями или актов об их присоединении можно указывать любой из 2 типов инвестиционных счетов. Это не обязывает инвестора ни к чему, до момента с налоговым обращением. Фактически выбрать постоянный тип счета нужно непосредственно в налоговой и после подписания, изменить его будет невозможно. Советуют начинающим инвесторам четко определиться с выбранным вариантом. Неудачная версия может повлечь за собой убытки при закрытии активов.

Открытие ИИС

После того как становится ясно, что такое индивидуальный инвестиционный счет ИИС, следует перейти к процедуре по открытию, которая аналогична брокерской. Первоначально стоит обратиться в отделение с документом, подтверждающим личность (паспорт), а также иметь при себе флеш-карту (осуществляется цифровая подпись). Если лицо не достигло совершеннолетия, необходимо соглашение родителей в письменной форме.

Далее понадобится заполнить несколько анкет и оставить подписи. Экземпляров будет два: первый остается в компании — второй у клиента. После внедряется запрос по изготовлению ключа-сертификата с электронной подписью. Финансовая процедура осуществляется через банковский сектор. По завершении выдается договор от брокерской компании, утверждающий исполнение клиентом предусмотренного регламента. Затем выдаются реквизиты счета с последующим внесением на него средств.

Также следует обратить внимание на возможность открытия онлайн-счетов. Сейчас доступная дистанционная идентификация. В большинстве компания управляющего и брокерского планов, это стало возможным. Как правило, осуществляется подобный процесс на базе Госуслуг. Все что понадобится — электронная цифровая подпись клиента. Получить можно в Многофункциональном центре. Стоит учитывать, что в банковской сфере обслуживать дистанционным методом клиента не будут.

Поведенческий характер инвесторов

На данный момент предусматривают 3 основных типа поведения вкладчика:

  1. Пассивный инвестор. Предоставляется возможность создания аналога индекса ММВБ. Доступный ИИС поможет в процедуре ребалансировки портфелей, исключая оплату налога. Возможно включение иностранных активов. Для полноценной работы необходима приличная сумма вливаний.

  2. Активный инвестор. Позволяет действовать с большим количеством инвестиций и открытых активов. Также в рамках ИИС становится возможным продажа без уплаты налогов ценных бумаг, при чем в любое время.

    Хитрости использования индивидуального инвестиционного счета (ИИС) — Андрей Ванин


  3. Инвестор спекулянт. Применяется метод кредитования брокера (маржа). Это сулит большое количество краткосрочных сделок с использованием широкого инструментария. Наличие ИИС предполагает возврат НДФЛ в размере 52 тысяч для увеличения уставного капитала.

Любой из представленных вариантов имеет собственные задачи и риски. Выбор зависит от ряда составляющих процесса, а также ожиданий инвестора и брокерских компаний.

ИИС Плюсы и минусы

Помимо указанной вначале выгоды, в качестве возможности вычета НДФЛ, есть и ряд других преимуществ, влияющих на прибыль инвестора.

К положительным сторонам относят:

  • по сравнению со стандартным счетом брокера, спектр инструментария для вложений неограничен;

  • большая возможность выгодных вкладов при меньшей доле риска;

  • услуга по смене компании, открывающей ИИС;

  • пополнение счетов разрешается в неограниченном количестве, с учетом максимальной суммы.

Есть и некоторые недостатки, о них также следует указать.

А именно:

  • средства могут действовать в пределе инвестиционного рынка России;

  • длительный, минимальный срок вклада 3 года, на который решится не каждый начинающий инвестор;

  • ограничение по вкладу (400000 рублей в год) и отсутствие частичного вывода средств, без предварительного закрытия счета;

  • на ИИС не распространяется страховая система, а также государственная гарантия сохранности вложенных финансов.

По прогнозам ведущих экономистов и профессионалов финансового рынка, подобный вид ИИС индивидуальный инвестиционный счет, имеет неплохую возможность для функционирования в данном секторе. Впрочем, отмечается и тот факт, что его работоспособность на инвестиционном поприще, напрямую зависит от положения экономики в стране. В случае падения спроса и как следствие, стоимости ценных бумаг, это приведет к неприятным последствиям для инвестора.

Крайне важно владеть подробным анализом финансовой, экономической и политической ситуации в государстве, прежде чем инвестировать с помощью ИИС. На начальном этапе внедрения данный метод будет весьма продуктивным, особенно для различных слоев населения. Для поддержания интереса со стороны инвесторов, нужно продвигать продукты с более высоким коэффициентом дохода и минимизировать комиссии.

Год Взносы Сумма на начало года Доходность портфеля Сумма по итогам года Вычет по итогам

соответствующего года 1 400 400 13 % 452 52 2 400 400 + 400 + 52 = 852 13 % 962 52 3 400 1362.760 13 % 1539,919 52 Итого 1200 1539.919 156

Доход с учетом вычета составит 495.919 тыс. руб.

Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Обслуживанием ИИС занимаются управляющие и брокерские компании. Счет можно открыть и в банке. Для этого потребуется только паспорт. Рассмотрим детальнее, в каком кредитном учреждении можно открыть индивидуальный инвестиционный счет:

  • Сбербанк.
  • АО ИК «ФИНАМ».
  • ОАО БД «ОТКРЫТИЕ».
  • УК «Альфа-Капитал».
  • «Газпромбанк».
  • «Промсвязьбанк».
  • «Райффайзенбанк».
  • ООО «РСХБ УА».

Опытные инвесторы, которые следят за фондовым рынком, могут обратиться к брокеру. Любителям и новичкам, которые не могут самостоятельно принимать решения, стоит обратиться в управляющую компанию, чтобы оформить индивидуальный инвестиционный счет.

Где лучше открыть, чтобы получать больше прибыли? Управляющие компании дополнительно предоставляют возможность размещать часть средств на депозите. С 2016 года на вклад можно перечислять не более 15 % общей суммы вложений.

После того как был открыт ИИС (индивидуальный инвестиционный счет), Сбербанк или профессиональный участник рынка в 3-дневный срок уведомляет об этом ФНС. Налоговая будет учитывать этот факт при рассмотрении декларации о доходах.

Некоторые компании вводят ограничения на внесение средств. Рекомендуется вкладывать даже минимальные суммы как можно раньше, чтобы быстрее оформить индивидуальный инвестиционный счет. Где лучше открыть его, каждый выбирает самостоятельно. Но оформлять несколько счетов не рекомендуется. Налоговая может отказать в вычете. Поэтому нужно определиться с компанией заранее. Если условия обслуживания категорически не устраивают, нужно определиться с новым брокером, в договоре прописать, что ИИС уже открыт, а затем в течение месяца перевести деньги на другой счет.

Инструменты

Деньги, которые перечисляются на ИИС (индивидуальный инвестиционный счет), можно вкладывать в ЦБ. Основу портфеля рекомендуется создавать из облигаций. У них есть ограниченный срок обращения и купон, по которому выплачивается вознаграждение. Можно также покупать акции или совершать сделки с валютой. Ограничения по таким транзакциям в законодательстве не прописаны. Но налоговая может отказать в вычете, если имел место доход от операций на «Форексе».

Лучше через брокера открывать ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). Отзывы пользователей подтверждают, что, во-первых, в этом случае клиент сам решает, в какие инструменты вкладывать средства. Во-вторых, депозит можно открыть и в обычном банке. Другое дело, что управляющая компания обычно предлагает несколько стратегий инвестирования: в акции, облигации или оба инструмента сразу.

Особенности

Срок владения ЦБ рассчитывается с момента покупки. Ограничений по обмену бумагами нет, к тому же компании лояльно относятся к вопросу изменения стратегии инвестирования. По истечении 3-летнего срока УК сама рассчитывает срок владения ЦБ, сумму вычета и передает данные в ФНС. На счета в интервальных и закрытых фондах льгота не действует. Ограничения по доходности от операций с ЦБ отсутствует.

Возврат средств

Чтобы получить вычет, нужно скачать с сайта ФНС бланк декларации, указать в ней все виды поступлений (зарплата, доход от ИСС, иные источники) и подать в налоговую. После проверки документов средства будут перечислены на банковский счет.

Типы

Как гласят отзывы, инвестор может выбрать одну из двух схем вложения средств: со льготой или без налога. Рассмотрим их детальнее.

Льгота на взнос

Клиент открыл индивидуальный инвестиционный счет. Сбербанк или другое кредитное учреждение, в котором лицо обслуживается, перечислил брокеру 400 тыс. руб. Инвестор может рассчитывать на вычет НДФЛ в размере 13 % от суммы вклада, то есть на 52 тыс. руб. Чтобы получить льготу, нужно предоставить в ФНС справку от брокера, с указанием в ней суммы вложений. По окончании налогового периода средства будут перечислены на счет. Такой возврат может получить только налогоплательщик, который ранее платил НДФЛ в течение первого года инвестиций. Поэтому максимальная сумма компенсации соответствует уже перечисленной в бюджет. При закрытии ИИС раньше срока придется заплатить налог. Такой вариант подойдет консервативным вкладчикам.

Пример

В январе 2015 года клиент открыл индивидуальный инвестиционный счет и внес на него 400 тыс. руб. За эти средства была куплена облигация с купонным доходом в 7 %. По итогам года прибыль составляет 52 + 28 = 80 тыс. руб. Эти средства можно реинвестировать или снять со счета.

Доход без налога

Этот тип счета предполагает, что вкладчик не получает льготу, но на весь доход от операций с ЦБ не уплачивается НДФЛ по истечении 3 лет при закрытии счета. Такой вариант подойдет более активным инвесторам. Единственное ограничение, которое действует на сегодняшний день — это запрет на операции с валютами.

Статистика

Индивидуальный инвестиционный счет рассчитан на активных представителей с ежемесячным доходом 35-40 тыс. руб. Долгосрочное инвестирование только приживается в РФ. У населения высокий уровень недоверия к финансовым и государственным структурам. ИИС является дополнением действующей системы пенсионных сбережений, а льготы повышают рентабельность вложений. Главное отличие между этими инструментами — это возможность выбирать объект инвестирования. Задачи администрации ИИС — предоставить полный набор сервисов и услуг владельцам счетов. Самый главный из них — это сервис по повышению уровня финансовой грамотности.

Преимущества ИИС

По словам экспертов, главный плюс нововведения — выравнивание налоговых режимов. Доходность ИИС близка к банковским депозитам, а вторые в последнее время имеют тенденцию к снижению. Однако новый инструмент считается рисковым и предназначен в первую очередь для приумножения капитала.

Тем, кто с опаской относится к новому инструменту, специалисты советуют посмотреть на страны, где добровольные сбережения являются фундаментом надежной пенсионной системы: США, Австралия, Гонконг, Япония, Швеция и т. д.

Прибыльность сделок во многом будет зависеть от того, смогут ли профессиональные участники рынка привлечь клиентов. На практике даже в ходе телефонных переговоров далеко не все брокеры могут предоставить полную информацию об условиях инвестирования и льготах.

Это важно

Операции с ИИС должны соответствовать общим правилам брокерской деятельности, но с учетом таких особенностей:

  • Ведение счета могут осуществлять профессиональные участники, включенные ФСФР в реестр.
  • Активы ИИС не могут быть использованы в качестве залога.
  • Открыть счет можно в интересах третьего лица.
  • ФСФР устанавливает требования к ценностям, которые УК могут приобретать за счет привлеченных средств.
  • В случае ликвидации профессионального участника рынка активы передаются другому брокеру.
  • Решение о типе счета принимается ближе к концу года или перед выводом средств. До этого времени ИИС работает как обычный счет брокера (БК) или доверительного управляющего. Если клиент захочет выйти из сделки раньше срока, ему ничего не сможет помешать.

Индивидуальный инвестиционный счет (Сбербанк): отзывы

Первое большое преимущество, согласно отзывам клиентов, заключается в том, что тарифы за обслуживание в кредитной организации не отличаются от стоимости услуг брокеров. В Сбербанке их всего два: «Самостоятельный» и «Активный». Первый подойдет клиентам, которые совершают больше операций через QUIK. На них предусмотрена меньшая комиссия. Лицам, которые предпочитают делать заявки через телефон, следует выбирать тариф «Активный».

С точки зрения вопроса безопасности, пользоваться QUIK удобнее. Во-первых, при оформлении телефонных заявок нужно указывать секретный код с пластиковой карты. Во-вторых, все заявки нужно дублировать в письменном виде в отделении банка в течение 30 дней. При работе с QUIK таких проблем, судя по отзывам, не возникает. Клиент получает ключ-флешку (1900 руб.) с электронной цифровой подписью. За дополнительные 850 руб. можно заказать «мобильную версию» программы и просматривать через нее котировки ЦБ и остатки на счетах.

Открыть счет в Сбербанке можно только по предварительной записи и далеко не во всех отделениях города. Например, в Москве их всего четыре. Дополнительно к ИИС открывается универсальный счет. Для держателей карт Сбербанка процесс регистрации автоматизирован. Достаточно вставить пластик в кардридер, чтобы устройство автоматически считало данные. Ввод пин-кода — это аналог электронной подписи. По словам клиентов, такая схема значительно экономит время на оформление бумажного договора. За оформление счета взимается комиссия в сумме 10 руб.

Для открытия ИИС нужен паспорт и данные «универсального счета». Далее оформляется отдельно ИИС и БК. Так банк страхуется от попыток клиентов перевести на счет сумму свыше 400 тыс. руб.

Прочитайте:  Переход от демо счета к реальному
Понравилась статья? Поделиться с друзьями: