Определение. Как определяются льготы на налог на квартиру?

Финансы и инвестиции

Сегодня нам предстоит выяснить, кому положены льготы на налог на квартиру. Кроме того, необходимо понять, как оформить подобный бонус от государства. Что вообще собой представляет налог на квартиру? Далее будет рассказано о данном платеже более подробно. На самом деле каждый гражданин должен знать о льготах и особенностях имущественного налога. Ведь с ним сталкиваются практически все совершеннолетние люди, проживающие в РФ.

Определение

Что такое налог на квартиру? Он называется имущественным. Это обязательный ежегодный платеж, который полагается всем совершеннолетним гражданам страны за владение той или иной собственностью.

Имущественные налоги носят федеральный характер. Соответственно, правила по уплате во всех регионах страны одинаковые. Льготы на налог на квартиру тоже едины для всех городов России.

Кто платит

Теперь немного о том, кто должен перечислять денежные средства за имеющееся имущество в собственности. Как уже было сказано, граждане, достигшие совершеннолетия, должны уплачивать данный налоговый сбор.

Среди основных категорий налогоплательщиков в данном случае выделяют:

  • лиц, достигших 18 лет, имеющих в собственности имущество (в нашем случае — квартиру или ее долю);
  • организации;
  • юридические лица;
  • иностранных граждан, располагающих имуществом в России.

Но это не все. Налог на имущество (квартира) льготы на уплату предлагает многим гражданам. Но кому? И как можно оформить те или иные бонусы от налоговых органов?

Стандартный вычет

Первым делом рассмотрим льготу, положенную на все имущество граждан. Каждый налогоплательщик может уменьшить налоговую базу при расчете изучаемого платежа. Это законное явление. Льгота называется стандартным вычетом.

Он предоставляется не на все имущество. Рассчитывать на уменьшение налоговой базы могут только собственники:

  • квартир;
  • комнат;
  • домов.

Остальным стандартный вычет не положен. Какие льготы на налог на квартиру предлагаются в данном случае?

Можно, как уже было сказано, уменьшить налоговую базу при расчете суммы, положенной государству. Вычет будет равен:

  • 20 квадратным метрам — для квартир;
  • 10 «квадратов» — комнаты;
  • 50 квадратным метрам — дома.

При расчете налога база уменьшается на кадастровую стоимость указанных площадей. Эта льгота предоставляется по умолчанию. Самостоятельные расчеты производить нет смысла — налоговые органы изначально учитывают стандартный вычет при выставлении счета для расплаты с государством.

Объекты, облагаемые льготами

Важно обратить внимание на то, что не все имущество в России облагается льготами. Только определенное имущество предусматривает возможность оформления бонусов от государства.

Имеет место налог на квартиру? Льготы, положенные по закону в том или ином случае, будут облагать следующие объекты недвижимости:

  • квартиры;
  • дома;
  • дачи;
  • машино-места;
  • комнаты;
  • гаражи;
  • объекты, используемые для творческой деятельности или как места для культурных заведений (музеи и так далее);
  • постройки не более 50 «квадратов», расположенные на садовых и иных участках.

Все остальные объекты налогообложения ни при каких обстоятельствах не предусматривают льготы. За них приходится расплачиваться в полной мере.

Стоимость имущества

Что еще предусматривает налог на собственность (квартиры)? Льготы предоставляются с учетом стоимости имущества. О чем идет речь?

Дело все в том, что элитное жилье не предусматривает скидки и льготы при начислении налога. Независимо от того, кем является гражданин, он должен будет в полной мере платить за квартиру, которой он владеет.

Элитным считается недвижимость, кадастровая стоимость которой превосходит 300 000 000 рублей. Основная масса населения РФ при определенных условиях может требовать льготы на налог на квартиру.

Категории льготников

А кто в принципе в стране имеет право на освобождение от уплаты имущественных платежей? Или на скидки при расчете долга?

В России существует перечень льготников. Он, как уже было сказано, во всех регионах одинаковый. Это значит, что и в Москве, и в Калининграде от уплаты имущественного налога будут освобождаться одинаковые категории граждан.

Начислен налог на приватизированную квартиру? Льготы на имущество в РФ полагаются:

  • пенсионерам;
  • кавалерам Ордена Славы;
  • Героям Советского Союза, РФ;
  • участникам ВОВ;
  • военнослужащим с выслугой не менее 20 лет (после достижения максимума пребывания на службе);
  • семьям военнослужащих, потерявших единственного кормильца;
  • жертвам Чернобыля, аварии на станции «Маяк»;
  • участникам войны в Афганистане;
  • супругам и родителям военных, погибших при исполнении;
  • людям, которые занимаются творческой деятельностью;
  • инвалидам.

В некоторых регионах многодетные семьи освобождаются от уплаты налога полностью или частично. Более подробную информацию необходимо уточнять в каждом регионе.

Несколько объектов собственности

Льготы на налог на квартиру предлагаются с некоторыми оговорками. О них необходимо помнить каждому гражданину РФ.

Дело все в том, что льготы по имущественному налогу полагаются только на один объект налогообложения в каждой категории. Это значит, что человек имеет право на оформление льготы только на одну квартиру, дом, дачу и так далее.

Что делать, если у гражданина в собственности несколько объектов одной категории? Например, если начисляется налог на квартиру. Льготы пенсионерам и другим категориям льготников положены только на 1 имущество. Несколько квартир? Гражданин должен сообщить налоговым органам о том, налог за какую собственность он не будет платить. О том, как это сделать, будет рассказано позже. Данный процесс ничем не отличается от оформления льгот на имущественный налог в целом.

Если молчать

А что делать, если человек не может решить, за какую квартиру ему не хочется платить государству? Неужели льгота пропадет?

Вовсе нет. Если льготник заявил о своих правах, но в заявлении он не указал квартиру (из нескольких возможных), которую хочется освободить от налога, соответствующие государственные органы сами во всем разберутся. Это довольно частое явление.

В данном случае льготы по уплате налога на квартиру будут оформлены в отношении более дорогого объекта. Во внимание принимается кадастровая стоимость недвижимости. Налоговые органы самостоятельно выбирают более выгодную льготу для населения. Можно не беспокоиться относительно ее предоставления.

Где оформляют

Куда обращаться, если гражданину положены льготы на оплату налога на квартиру? Следует обратить внимание на то, что данная возможность предлагается населению только после передачи заявления в рассматривающий орган. Отсюда следует, что льготы на налог на квартиру имеют заявительный характер. Человек должен подать заявление на рассмотрение, после чего его право будет считаться реализованным.

Итак, оформить льготу на имущественный налог можно:

  • в региональном ФНС (по прописке собственника);
  • через МФЦ;
  • путем работы с порталом «Госуслуги».

Чаще всего граждане приходят именно в налоговые органы по месту своей регистрации. Подавать документы на рассмотрение можно:

  • лично;
  • почтой;
  • через представителя.

После изучения предложенных бумаг налоговые органы подтверждают право человека на льготу и прекращают начислять налог за квартиру. Либо применяют систему скидок при расчетах (например, для многодетных семей в некоторых регионах). А как конкретно обращаться в налоговую за освобождением от имущественных платежей?

Прочитайте:  Почему Адвего лучшая биржа статей. Какая биржа статей лучше

Порядок оформления

Назначен налог на собственность (квартиры)? Льготы могут просить только определенные группы лиц. Каков порядок оформления бонусов от государства?

Для того чтобы правильно запросить льготы по любым налогам, нужно:

  1. Иметь основания для обращения за бонусом от государства. В нашем случае — быть хозяином квартиры и относиться к одной из ранее перечисленных категорий льготников.
  2. Собрать определенный пакет документов. Их приблизительный перечень будет представлен вниманию позже.
  3. Написать заявление на предоставление льготы на налог на квартиру. При этом важно соблюдать правила ведения деловой переписки.
  4. Подать заявление с собранным пакетом бумаг в налоговую.
  5. Подождать. С момента подачи заявления гражданин сможет рассчитывать на освобождение от налога или на предоставление скидки на него.

На самом деле нет ничего трудного или особенного в данном процессе. Особенно если лично обращаться в ФНС. Все равно пришел налог на квартиру? Льготы инвалидам 1 и 2 степени, а также иным льготникам предоставляются в виде полного освобождения от платежа. В данном случае можно игнорировать платежку или повторно обратиться в ФНС для разъяснения ситуации.

Документы для льготы

Теперь немного о том, без каких бумаг нельзя обойтись, если гражданин оформляет освобождение от имущественного налога. Многое зависит от того, к какой категории льготников принадлежит гражданин. Этот факт необходимо учитывать.

Чаще всего от заявителя требуют:

  • паспорт;
  • СНИЛС и ИНН (не обязательно);
  • свидетельство о браке (при наличии);
  • заявление;
  • документы, удостоверяющие права собственности на квартиру (свидетельства, выписки из ЕГРП);
  • пенсионное удостоверение (если есть);
  • военный билет (для мужчин);
  • справка об инвалидности (для инвалидов);
  • удостоверение многодетной семьи (можно приложить свидетельства о рождении детей);
  • иные доказательства, подтверждающие права гражданина на льготы (фотографии, выписки, газетные вырезки, ордена, награды, медали и так далее).

Больше ничего не потребуется. Как правило, данных бумаг достаточно для того, чтобы избавить себя от изучаемого платежа.

Срок обращения

Когда гражданин может требовать убрать налог на имущество (квартира)? Льготы предоставляются населению, как уже было сказано, по личному заявлению. Обращаться в налоговую можно в любое время.

Тем не менее, если хочется получить скидку или полное освобождение от платежа в том или ином году, необходимо подать документы на рассмотрение до 1 ноября. Например, чтобы в 2017 году начать получать льготу, потребуется написать заявление и предоставить рассматривающему органу пакет документов до 01.11.2017. В противном случае бонус будет предоставлен гражданину со следующего года.

Вот и все. Теперь понятно, как можно убрать налог на собственность (квартиры). Льготы в России положены многим гражданам. Оформить их не составляет труда. Процесс запрашивания льгот отнимает не очень много времени. Все перечисленные ранее документы должны предоставляться в налоговую не только в оригинале, но и с копиями.

Пенсионерам, как одному из незащищенных слоев населения, очень важно знать какие налоги им нужно платить, а какие — нет; какие льготы допустимо применять, а в каких случаях это невозможно. Как говорится, осведомлен — значит вооружен. Знание некоторых моментов поможет сохранить и так небольшую пенсию. Конечно, рассчитывать на полную свободу от налогов пенсионерам все же не стоит, однако и огорчаться повода нет: государство все — таки обеспечило им некоторые привилегии.

Какие будут налоги для пенсионеров в 2015 — 2016 году?

«Без труда не выловишь и рыбку из пруда!» — в отношении льготного режима налогообложения пенсионеры должны себе отчетливо это уяснить. И хотя на пенсии положено отдыхать, а не работать, в этом случае придется немного потрудиться, поскольку без соответствующей подачи документов платить налоги придется в полном объеме. Специфика налогов для пенсионеров в 2015 — 2016 году такова, что все они являются региональными, поэтому не имеют конкретных пунктов в законодательстве. Для каждого субъекта предусмотрен отдельный случай по рассмотрению местных властей.

1. К примеру, минимальная ставка по транспортному налогу — 3,5 рубля за лошадиную силу (как известно, налог от авто зависит именно от мощности транспортного средства). Каждый регион вправе установить собственную величину, однако не превышающую минимум в 10 раз.

Пенсионеры также являются плательщиками данного налога, если они не позаботились о подаче заявления на освобождение или предоставление льготы. Только вот как отреагируют на это местные власти тоже остается под вопросом.

Так, Москва и С.Петербург в отношении пенсионеров решили принять поистине радикальные меры — отменить всевозможные льготы по налогу на авто. А вот в Томской и Ярославской области — наоборот, освобождаются от уплаты собственники машин с мощностью не более 100 л.с.

В случае, если пенсионер является ветераном ВОВ, тогда государство обязано компенсировать сумму налога на одно ТС (не более 100 л.с.). Таким образом, чтобы быть в полной уверенности, возможно ли каким-либо образом сохранить собственный бюджет, изучайте законодательство собственного региона — только так Вы сможете добиться своего. Подавая заявление в налоговый орган, Вам нужно будет указать соответствующий пункт закона, который регулирует это право. Так же при себе необходимо иметь пенсионное удостоверение, паспорт и правоустанавливающие документы на транспортное средство.

2. В отношении земельного налога — история похожая. В целом, на общегосударственном уровне льготы по этому налогу для пенсионеров не предусмотрены. Однако не забываем про его региональный признак. По земельному налогу ситуация в 2016 году будет достаточно непростая, и не только для пенсионеров. Новая кадастровая стоимость земельных участков, зачастую, будет сильно отличаться от рыночной в сторону увеличения. Подробней об этом можете узнать из публикации «Новый налог на землю: в чем мать родила — в том родина-мать и оставила!»

Поэтому пенсионеры вполне могут воспользоваться лояльностью местных властей на фоне всеобщей паники и, так сказать, «выбить» себе скидку.

3. Что касается имущественного налога для пенсионеров в 2015 — 2016 году (в народе он называется налог на недвижимость), то здесь наконец можно с облегчением выдохнуть — он уплате не подлежит! Но не следует забывать о бюрократических формальностях в виде заявления в ФНС, иначе и далее будете получать извещения о необходимости уплаты налога! Перечень документов тот же: документы, удостоверяющие право собственности, паспорт, пенсионное свидетельство.

Уловка государства или очередной недочет — но заранее никто не предупреждает об этой манне небесной, поэтому многие продолжают исправно платить. Если Вы попали в такую ситуацию, возврат средств за три последних года можно осуществить, больше — к сожалению нет. И конечно же, необходимо будет приложить все платежные документы в доказательство произведенной оплаты, кадастровые и правоустанавливающие документы.

Нужно ли платить пенсионерам НДФЛ при продаже имущества?

Правила в отношении полученного дохода одинаковые для всех, и наличие пенсионного удостоверения, к сожалению, не освободит Вас от уплаты подоходного налога. Если Вы хотите продать, например, квартиру, то есть важный нюанс — сколько времени она находилась в Вашей собственности. Если менее трех лет, то 13% необходимо отдать государству.

Прочитайте:  Налог - обязательно или нет. Продажа квартиры в собственности менее 3 лет: как не платить или сократить налог?

Однако не забывайте про наличие имущественного налогового вычета, размером 1 млн.рублей. Если стоимость продажи превышает ее, то ставку НДФЛ необходимо умножить на разницу между стоимостью и вычетом. Если же не превышает — то налог платить не нужно, однако подать декларацию все же необходимо во избежание штрафа, размером 1000 рублей. Если недвижимость в собственности более трех лет, тогда ни платить налог, ни подавать декларацию не нужно.

Налоги играют важную роль в жизни каждого человека. Эти платежи нередко доставляют массу хлопот населению. Некоторые категории населения имеют в России налоговые льготы. Они полностью или частично освобождают гражданина от того или иного платежа. Могут ли подобный бонус от государства получить пенсионеры? Как оформить льготу на имущественный налог? Какая информация может пригодиться каждому гражданину для воплощения задумки в жизнь? Обо всем этом будет рассказано далее.

О налоге на имущество

Первым делом необходимо понять, о каком конкретно платеже идет речь. Что такое налог на имущество?

Данный сбор собой представляет ежегодный обязательный платеж. Его производят все собственники разнообразного имущества. Транспорт в данный перечень не входит. Для того чтобы расплатиться за пользование автомобилем, есть отдельный, транспортный налог.

Изучаемый платеж обычно платится за:

  • жилые и нежилые помещения;
  • дачи;
  • дома.

Начисляется налог всем налогоплательщикам. Ими могут выступать как обычные граждане, так и предприниматели/юридические лица. Что можно сказать о правах пенсионеров относительно данного сбора? Должны ли они платить за имущество? Если у пожилых людей есть льготы, то как правильно их оформить?

Имущество и пенсионеры

На самом деле все намного проще, чем кажется. Ни для кого не секрет, что в России пенсионеры являются постоянными льготниками. У пожилых людей есть право на разнообразную поддержку от государства. И налоги не являются исключением. Что можно сказать относительно имущественных платежей? Должны ли их уплачивать граждане, ушедшие на заслуженный отдых?

Налоговые льготы пенсионерам по налогу на имущество предоставляются на сегодняшний день по всей России. Это значит, что пожилые люди могут быть полностью освобождены от уплаты налога за квартиру, дом или дачу. В некоторых случаях можно получить скидку на пришедший счет.

Главное помнить, что льготы на налог на имущество для пенсионеров имеет место. Но как его получить? Какие знания могут пригодиться пожилому человеку при реализации поставленной задачи?

Ограничения

Раньше в России не было никаких четких указаний относительно изучаемой темы. Имущественные налоги существовали для всех, но пенсионеры могли их не платить. В 2004 году изменения Налогового Кодекса РФ внесли некую ясность в льготы для пожилых людей.

Например, стоит обратить внимание на то, что далеко не все имущество подразумевает освобождение стариков от уплаты налога. Гражданин должен иметь в собственности следующие объекты:

  • квартира;
  • комната;
  • жилой дом;
  • дача;
  • сооружение/помещение, которое используются для творчества;
  • хозяйственное строение до 50 квадратных метров общей площадью;
  • гараж;
  • место для машины.

Все остальное имущество по закону облагается налогом при любых обстоятельствах. Поэтому на них пенсионеры не имеют никаких льгот. Точно так же, как и иные льготники в России.

О стоимости имущества

Но это еще не все ограничения. Есть еще один небольшой нюанс, о котором придется узнать каждому человеку. Хочется не платить налог на имущество? Льготы пенсионерам в 2016-2017 годах предлагаются точно такие же, как и ранее. Условия их назначения и порядок обращения за оными никак не изменились.

Соответственно, все ограничения остаются прежними. На элитное жилье нельзя получить льготу пенсионерам. Это касается только имущества, стоимость которого превосходит более 300 000 000 рублей. Речь идет о кадастровой цене.

Отсюда следует, что если речь идет об обычной комнате, квартире, доме или даче, каждый пенсионер сможет обратиться за льготой. В остальных случаях гражданин просто не имеет на это прав.

Куда обращаться за помощью

Какие органы занимаются решением поставленной задачи? Льготы пенсионерам по налогу на имущество физических лиц выражаются полным освобождение налогоплательщика от данного платежа. Оформляется подобная возможность в одном из нескольких мест.

Куда именно обратиться? Гражданин может:

  • сходить в ФНС по месту своей прописки/регистрации;
  • воспользоваться услугами МФЦ (в некоторых регионах);
  • подать заявление на льготы на налог имущества (пенсионерам) через «Госуслуги».

Чаще всего именно первый вариант развития событий встречается на практике. Оформление налоговых льгот непосредственно через ФНС — это наиболее быстрое и верное решение.

Несколько условий единого целого

Но на этом важная для пенсионера информация не заканчивается. Существует несколько простых условий назначения льгот. О чем идет речь?

Льготы на налог на имущество для пенсионеров предлагаются во всех регионах страны. Только для этого нужно:

  1. Быть пенсионером. Обязательно выйти на пенсию. При этом гражданин может продолжать работать.
  2. Иметь в собственности имущество, перечисленное ранее. Не важно, единственный гражданин собственник или нет. На доли тоже распространяется освобождение от платежа.
  3. Имущество, находящееся у пенсионера, не должно быть задействовано в предпринимательской деятельности.

Отсюда следует, что льготы пенсионерам на уплату налога на имущество чаще всего будут предоставлены в полном объеме. Главное иметь в собственности дом/квартиру/комнату/дачу, а также не связывать объект налогообложения с предпринимательством.

Один налогоплательщик и много собственности

Иногда бывает так, что гражданин имеет в собственности много разного имущества. Это весьма распространенная ситуация. Положены ли в таком случае льготы на налог на имущество? Для пенсионеров подобный вопрос крайне важен. Особенно для обладателей нескольких объектов имущественного налогообложения.

В России пожилые люди имеют право на оформление льготы по налогу на имущество только на один объект каждого вида. Что это значит?

Например, у гражданина в собственности две дачи и три квартиры. В таком случае за 1 дачу и 2 квартиры будет начисляться налог на имущество физических лиц. Льготы пенсионерам, как уже было сказано, предлагаются только в отношении одного объекта налогообложения в той или иной категории. Заявитель сам может выбрать, от уплаты какого счета его необходимо освободить.

Вычеты

Но и это еще далеко не все. Льготы на налог на имущество для пенсионеров является лишь дополнением к стандартным налоговым вычетам. Они положены всем гражданам. Направлены вычеты на уменьшение налоговой базы, необходимой для подсчета имущественного налога.

Таким образом, пожилые люди имеют право и на льготы, и на вычеты. Данная особенность порадует граждан с большим количеством имущества.

Среди вычетов выделяют уменьшение кадастровой стоимости недвижимости на:

  • 20 «квадратов» — квартира;
  • 10 квадратных метров — комната;
  • 50 «квадратов» — дома.
Прочитайте:  Что может заменить деньги. Прибыльный бизнес с нуля без вложений

Соответственно, сначала граждане получают вычет, затем уже оформляют льготы при необходимости. Но как это сделать?

Порядок оформления

Никакой существенной бумажной волокиты не предусматривается. Льготы пенсионерам по налогу на имущество физических лиц оформляются по общим правилам. Гражданин должен обратиться в ФНС с заявлением установленной формы. К нему прикладывается определенный пакет документов. Заявление подается до 1 ноября того или иного года.

В целом процесс оформления льготы на имущественный налог выглядит так:

  1. Сбор документов. Полный их перечень будет предложен вниманию чуть позже.
  2. Написание заявления. Обычно оно либо заполняется на месте, либо оформляется в свободной форме с учетом правил ведения деловой переписки.
  3. Подача документов с заявлением в ФНС.
  4. Ожидание ответа.

Довольно легко освободить пенсионера от налогов на имущество. Главное собрать полный пакет документов. Льготы на налог на имущество для пенсионеров будут оформлены в таком случае без особого труда. Отказывать гражданину просто не имеют права. Тем не менее, платить за имущество придется до тех пор, пока человек не решит оформить дополнительную налоговую поддержку от государства.

Документы

Теперь немного о том, какие документы могут пригодиться пожилому человеку для воплощения задумки в жизнь. На самом деле все намного проще, чем кажется. Может ли оформить изучаемый бонус военный пенсионер? Льготы по налогу на имущество предлагаются всем людям пенсионного возраста. И военным в том числе. Главное учитывать все ранее перечисленные особенности, а также подготовить определенный пакет бумаг.

Среди документов, необходимых для оформления налоговых льгот, выделяют:

  • удостоверение личности;
  • заявление на назначение льготы;
  • пенсионное удостоверение;
  • военный билет (при наличии);
  • военное удостоверение (если есть);
  • документы, указывающие на права собственности на ту или иную недвижимость;
  • ИНН (при наличии).

Больше ничего не потребуется. Гражданин подает все перечисленные документы вместе с копиями в налоговую службу, после чего ждет ответа. Обычно начисление налога просто прекращается, а платежки не приходят на имя пенсионера.

Льгота есть, платежка пришла

Как быть, если человек оформил освобождение от имущественного налога, но платежка все равно пришла на его имя? В данном случае пенсионер должен:

  1. Вспомнить, когда оформлялась льгота. Если заявление было подано до 1 ноября, можно просто не платить по выставленному счету.
  2. Оплатить квитанцию. Данный вариант развития событий актуален, если гражданин решил заявить о своих правах после 1 ноября того или иного года.
  3. Сообщить в налоговую инспекцию о пришедшей квитанции. Не исключено, что она была выслана по ошибке.

Если же гражданин уплатил налог, а потом вспомнил, что он оформлял льготу, можно потребовать возврат денег. Для этого придется обратиться в налоговую инспекцию с соответствующим запросом. К заявлению прикладываются все ранее перечисленные бумаги, но их список дополняется квитанциями об оплате налога на имущество и реквизитами счета, на который необходимо перечислить деньги. Это право остается за каждым пенсионером и за любым собственников, уплатившим налог сверх положенного.

Итоги

Заявление от пенсионера для оформления изучаемой возможности выглядит приблизительно так:

Я, (данный о заявителе), прошу предоставить мне льготу по имущественному налогу на (тип имущества), расположенного по адресу: (адрес). Документы, указывающие на права собственности, прилагаются.

Нашему вниманию был представлен соответствующий образец заявления. Льготы пенсионерам (налог на имущество, транспорт и так далее) предоставляются только после подачи соответствующего запроса. До этого момента платить придется по общим правилам.

Таким образом, оформить льготы на налог на имущество для пенсионеров не составит труда. Данная операция не требует никаких особых знаний и навыков.

В целом изменения в налоговой сфере не коснулись пожилых людей. Они не платят имущественные налоги. Тем не менее лишь некоторые объекты собственности не подлежат налогообложению при подобных обстоятельствах.